In 2023 verantwoordden we € 1,3 mln subsidielasten van aanvragen, die betrekking hebben op het MIT plafond 2023 Samenwerkingsprojecten en die ook al in 2023 zijn gestart met hun activiteiten. In de begroting hielden we rekening met de lastneming in 2024. De resterende € 0,4 mln betreft een niet-gerealiseerde vrijval van middelen van de MIT Haalbaarheidsprojecten. In de Najaarsnota 2023 schatten we in dat dit budget zou vrijvallen, maar deze middelen zijn ingezet voor een verhoging van het plafond MIT-regeling Samenwerkingsprojecten.

In totaal besteedden we  € 1 mln meer dan begroot. Het betreft een overschrijding op de uitgaven voor onder andere inhuur en beleidsondersteunend. Meer uitgesplitst wordt de budgetoverschrijding veroorzaakt door:

• Opzetkosten Campus ZH € 0,1 mln (n)
• Inhuur communicatiemedewerker € 0,1 mln (n)
• Campus@sea Scheveningen (samen innoveren voor duurzaam meervoudig gebruik van de Noordzee) € 0,2 mln (n)
• Nationale Milieu Federatie € 0,1 mln (n)
• Diverse inhuur en onderzoeken voor Defensieonderzoek, advies public affairs EBZ, Flux-onderzoek toekomstbestendige economie, oceaanonderzoek en Unmanned Valley € 0,3 mln (n)
• Technische bijstand gemeente Rotterdam voor EFRO-toekenningen vanuit het Kansen voor West programma € 0,1 mln (n)
• Overig € 0,1 mln (n)

Voor enkele subsidieregelingen pasten we de kasritmen aan, als gevolg van vertraging of uitstel van project(en). De verklaring voor het resultaat voor Breed-MKB is in de toelichting 2^e W-vraag benoemd. Voor het onderwerp Versterking Economie is € 1,1 mln minder gerealiseerd als gevolg van het project herstructurering glastuin-bouwgebied Westland. In totaal betreft het voordelig verschil van € 1,8 mln de volgende subsidieregelingen:

• Versterking economie € 1,1 mln (v)

• Breed MKB € 0,2 mln (v)
• DSM campus, eiwittransitie € 0,1 mln (v)
• EFRO-interreg € 0,4 mln (v)

Het verschil betreft diverse kleine afwijkingen:

• Campusregeling € 0,3 (v): we besteedden minder dan begroot aan subsidies voor campusregeling. De activiteiten bij TU Delft zijn achtergebleven ten opzichte van de begroting.
• Groeiagenda € 0,2 mln (v): we besteedden minder aan thematisch onderzoek om regionale aanvragen voor het Groeifonds te ondersteunen.
• Transitie Havencomplex € 0,1 mln (v): van het Rijk ontvingen we in 2021 en 2022 een uitkering voor het NOVEX Havengebied van in totaal € 0,3 mln. Deze uitkering gebruikten we in 2023 voor onder meer geluidsmetingen door externe partijen. Een beperkt bedrag aan eigen provinciale middelen HIC haven gebruikten we niet.
• Innovatieteam € 0,1 mln (n): voor het onderwerp Startup in Residence werken we  sinds 2022 samen met vijf andere overheden. Gezamenlijke ondersteuning kopen we centraal in en zo besparen we lasten. De provincie is penvoerder en verrekent centraal met partijen. In totaal is in 2023 voor € 0,2 mln meer dan begroot besteed aan subsidies. Daartegenover staat een positief effect van € 0,1 mln aan vrijval subsidies.
• Procesgeld subsidies € 0,4 mln (n): totaal besteedden we in 2023 € 0,4 mln meer dan begroot. Dit komt door een groter dan verwachte externe inhuur. Daarnaast is er per saldo een klein negatief effect op beleidsondersteunend onderzoek.
• Innovatieteam (Greenports) € 0,2 mln (n): in totaal besteedden we € 0,2 mln meer dan begroot voor Greenports. Dit betreft hoofdzakelijk subsidies. We versnelden op innovatietrajecten voor het weerbaar telen en verminderen van gebruik van gewasbeschermingsmiddelen. Met de komst van het programma ZH-PLG werd de urgentie in de tuinbouwgebieden hoger om aan de slag te gaan met het verbeteren van de waterkwaliteit. Een deel van de projecten, dat hierdoor ontstond, financierden we vanuit het budget voor de opgave Greenports.

Voor toelichting zie paragraaf Arbeidscapaciteit.

Aan de gemeente Hendrik-Ido-Ambacht verstrekten we in eerdere jaren een subsidie van € 3,7 mln voor het project Citadel (voorheen Grotenoord). De gemeente meldde de provincie dat ze een deel van de activiteiten niet is uitvoerde. Het project is nog niet geheel afgerond, op basis van beschikbare informatie is reeds een vrijval van € 1,4 mln. geboekt. De resterende € 0,4 mln verklaren we door een aangevraagde looptijdverlenging door gemeente Gorinchem voor het bedrijventerrein Gorinchem-Noord in het kader van herstructureringsactiviteiten. Deze lasten zullen we in 2024 verantwoorden.

Door de situatie op de energiemarkt (hogere energietarieven) is de subsidieregeling voor bedrijventerreinen minder aantrekkelijk geworden voor ondernemers. Door de hogere gasprijs is de terugverdientijd korter dan vijf jaar en de aanvragers vallen hierdoor buiten de voorwaarden van de subsidieregeling. De huidige regeling wordt in 2024 aangepast.

Het verschil betreft diverse kleine afwijkingen:

• Werklocaties € 0,1 mln (n): hoger dan begrote besteding aan inkoop van statistische gegevens (LISA) voor de kantoren- en detailhandel markt;
• Human Capital € 0,3 mln (v): een deel van de subsidie aanvragen wordt aangevraagd in 2024 in plaats van 2023, waardoor subsidieverlening plaatsvindt in 2024 in plaats van 2023.

Voor toelichting zie paragraaf Arbeidscapaciteit.

In 2023 is voor € 1,8 mln minder uitgegeven aan subsidies voor restauratie rijksmonumenten dan verwacht. Dit wordt grotendeels veroorzaakt door fasering van uitvoeringsprojecten. Grote restauratieprojecten kennen een langere uitvoeringstermijn waardoor lasten (€ 1,4 mln) zijn verschoven naar 2024 en verder. Het gaat daarbij om de subsidies voor de projecten Het grote Kantoor Delft, Walsumhoeve, Zellinghuis, Bomvrij Hospitaal, Maastunnelcomplex, Ketelhuis de Meelfabriek en Weeshuis Schiedam. Daarnaast is sprake van vrijval van € 0,4 mln doordat diverse projecten niet of in aangepaste vorm zijn uitgevoerd.

In 2023 is voor € 0,9 mln minder besteed aan subsidies erfgoedlijnen dan begroot. Dit wordt deels veroorzaakt door de looptijdverlenging van het kanjerproject Huys ten Donck (€ 0,3 mln). Daarnaast is sprake van een vrijval van subsidies van € 0,5 mln en is € 0,1 mln van het plafond 2023 niet besteed.

Het verschil betreft diverse kleine afwijkingen in gerealiseerde kosten ten opzichte van de begroting:: molens € 0,1 mln (v), instrumentontwikkeling € 0,1 mln (v), toerisme € 0,1 mln (v), archeologie € 0,1 mln (n) en cultuur participatie € 0,1 mln (n).

Voor toelichting zie paragraaf Arbeidscapaciteit.

De hogere baten van € 1,2 mln voor MKB Innovatiestimulering Topsectoren bestaan uit:

• Rijksbijdrage MIT 2023: € 1 mln
• Rijksbijdrage MIT 2022: € 0,1 mln
• Leerplatform Sustainability: € 0,1 mln

De stijging van de MIT bijdragen komt door de hogere lasten MIT (zie toelichting bij de lasten van MKB/MIT van € 1,7 mln), waarvan het Rijk € 1 mln financiert. Daarnaast ontvingen we een bijdrage voor Leerplatform Sustainability die niet in de begroting was opgenomen. De inkomsten waren niet begroot wegens onzekerheid bij Najaarsnota over de toezeggingen vanuit het leerplatform Sustainability en Federatie vruchtgroente, die horen bij ACCEZ (Accelerating Circular Economy Zuid-Holland).

Op basis van de conceptjaarrekening 2023 van de verbonden partij InnovationQuarter kan worden geconcludeerd dat IQ het jaar 2023 afsluit met een positief resultaat van € 6,4 mln. De intrinsieke waarde van de provinciale aandelen stijgt daardoor naar € 37,1 mln. De stille reserve (verschil nominaal en intrinsiek) is hierdoor in waarde gedaald naar € 2,6 mln. Dit betekent dat de reeds getroffen voorziening ad € 4,3 mln. kan worden verlaagd naar € 2,6 mln. Derhalve een vrijval van € 1,7 mln ten gunste van het resultaat.