Paragraaf Arbeidscapaciteit (loonkosten en inhuur)

Inleiding

In deze paragraaf wordt inzicht gegeven in de inzet van personeel en de daarmee samenhangende kosten. Het totaal aan kosten wordt geduid als onze arbeidscapaciteit. De arbeidskosten bestaan uit loonkosten en kosten voor inhuur van externen. Het BBV schrijft voor dat de arbeidskosten verbonden aan de uitvoering van de ambities (de directe arbeidskosten) worden opgenomen bij de ambities. De arbeidskosten van de ondersteunende taken (overhead) worden apart verantwoord in het Overzicht Algemene middelen en Organisatie, onderdeel Organisatie. Het gevolg van deze BBV-werkwijze is dat geen inzicht bestaat in het totaal van de arbeidskosten en de richtlijnen die hierop van toepassing zijn. Deze paragraaf voorziet in de behoefte aan een totaalinzicht in onze arbeidskosten.

In deze paragraaf wordt ingegaan op de samenstelling en de omvang van de benodigde arbeidskosten, bestaande uit:

loonkosten voor de formatie van de provincie Zuid-Holland;
kosten voor de inhuur van externen;
kosten en baten uit detacheringen en het UWV

Totaalbeeld arbeidskosten

Omschrijving (bedragen x € 1 mln)	Begroting stand NJN	Realisatie	Saldo
A. Loonkosten formatie	173,9	166,8	7,1
B. Kosten voor inhuur van externen	25,2	37,3	-12,1
C. UWV / Detacheringen	0,1	-1,8	1,8
Totaal arbeidskosten	199,2	202,3	-3,1

Arbeidscapaciteit bestaat uit de totale kosten die de provincie aan personeel uitgeeft om aan haar taken te voldoen. Dit betreft dus zowel mensen in loondienst als externe medewerkers. De provincie heeft het afgelopen jaar een overschrijding gerealiseerd van in totaal € 3,1 mln. Deze is voornamelijk veroorzaakt door lagere loonkosten omdat een aantal vacatures in de formatie niet is vervuld. Daar staat een grote overschrijding van het budget externe inhuur tegenover. De afwijkingen op onderdelen kunnen als volgt toegelicht worden:

Toelichting op de loonkosten (A)

De loonkosten van de provincie Zuid-Holland bestaan voor het grootste gedeelte uit de kosten voor de vaste formatie. Daarnaast is een aantal medewerkers in tijdelijke dienst. De totale loonkosten zijn € 7,1 mln onder budget gebleven. De belangrijkste reden daarvoor is dat de provincie het afgelopen jaar niet al haar vacatures kon vullen. De huidige krappe arbeidsmarkt leidt tot vertragingen bij het aannemen van personeel.

Toelichting op de kosten voor de inhuur van externen (B)

Er zijn verschillende redenen waarom we gebruik maken van inhuur. De belangrijkste zijn:

Snelle en tijdelijke invulling van (moeilijk vervulbare) vacatures;
Vervanging bij (langdurige) ziekte;
Ontbreken van specifieke kennis en expertise;
Tijdelijke (extra) capaciteit bij (beleids)intensiveringen en/of piekdrukte.

Afgelopen jaar is het budget externe inhuur met € 12,1 mln overschreden. Dit is voornamelijk het gevolg van de voortdurende krapte op de arbeidsmarkt waardoor het moeilijk is om vacatures te vervullen. Omdat de provincie deze mensen wel echt nodig heeft, zeker in deze tijd waar zij zich gesteld ziet voor een aantal grote opgaven, is er voor gekozen om tijdelijk meer gebruik te maken van externe inhuur.

Toelichting op de kosten van detacheringen en ontvangsten uit detacheringen en UWV (C)

Voor de inzet van arbeid maken we ook gebruik van detacheringen. Per saldo detacheren we meer medewerkers naar elders dan dat we mensen van elders binnen de provincie detacheren. Daarnaast krijgen we vergoedingen vanuit het UWV bij zwangerschap, ziekte en ouderschapsverlof. Deze uitgaven en inkomsten zijn lastig voorspelbaar en zijn daarom nagenoeg op nul begroot. Per saldo hebben we extra inkomsten (gesaldeerd) van € 1,8 mln gegenereerd. De kosten en baten van detacheringen hangen nauw samen met de kosten van de formatie en de externe inhuur. Deze dienen dus in samenhang met de overige arbeidskosten bezien te worden.